存款利息的计算遵循"本金×利率×期限"的基本公式。以10万元存三年定期为例，若年利率为2.6%，则到期利息为100000×2.6%×3=7800元。活期存款按日计息，公式为"每日余额累加和×活期利率÷360"，如账户日均保持5万元，年利率0.3%，年利息约150元。对于不足整年的存款，需将年利率折算为实际天数比例，例如1万元存92天按1.5%年利率计算，利息为10000×1.5%×92÷360≈38.33元。值得注意的是，银行通常公布的是年利率，三个月定期利率1.91%实际对应季度利息为本金×1.91%÷4。

当前存款利息计算呈现三大特征：一是利率市场化导致差异显著，2025年5月数据显示国有大行三年期定存利率1.5%-1.9%，而部分城商行可达2.9%；二是计息规则存在隐形门槛，如大额存单要求20万起存，19.8万元只能享受普通定期利率；三是计息周期影响收益，自动转存可能使利率从2.6%降至1.9%，三年差额达1050元。中国2024年四季度货币政策报告指出，银行业净息差已收窄至1.8%，这是存款利率持续走低的核心原因。比较不同期限产品发现利率倒挂现象，三年期利率1.9%反而高于五年期1.55%，反映银行对长期资金需求减弱。专业机构测算显示，2025年选择"分档计息"产品，20万元中前10万按2.6%、后10万按3%计算，三年可多获1200元收益。存款保险制度调整后，中小银行保障限额降至30万元，这促使部分储户转向利率更低但安全性更高的大型银行。从金融学角度看，单利与复利计算差异显著，若将大额存单月息533元再投资三年定存，最终收益比普通定存高8.2%。银2025年4月数据显示，约76%的储户仍未掌握阶梯利率、靠档计息等进阶计息方式，导致同等本金下利息收入减少13%-21%。建议投资者根据资金使用计划，比较不同银行的起存金额、付息方式和提前支取条款，例如部分银行允许"部分提前支取"保留剩余资金的原利率。