退休养老缺口的计算核心公式为：养老赤字=养老需求-养老供给。其中养老需求通常以退休前收入的70%或消费的80%作为目标值，养老供给则包括基本养老金、职业年金、个人储蓄等。具体测算需结合现值终值转换，例如30岁起每月定投1000元至60岁，按4%年化收益终值约为68.4万元，折合月领2850元持续20年。地区差异显著，北京教师四维核算后月均11605元，而河南同职称仅5631元，差距达106%。

这一计算逻辑的科学性体现在三方面：养老金替代率是国际通用指标，70%的基准能维持生活质量不骤降。当前我国企业职工养老金平均替代率约42%，机关事业单位约75%，存在明显结构性差异。四维核算机制（基础养老金+个人账户+过渡性养老金+职业年金）已覆盖90%的城镇职工，但地区间财政补贴力度不同，如北京朝阳区额外发放800元教育人才津贴，直接拉大差距。精算模型显示缴费基数差异带来长期影响，北京教师年均缴费基数1.8万元，个人账户30年累积15万元，河南仅8万元，复利效应下差距放大至7万元。值得注意的是，工龄的边际效益呈非线性增长，39年与40年工龄者月差额可达300元，因过渡性养老金公式中视同缴费年限的杠杆作用。全球养老金缺口已达51万亿美元，我国2044年可能出现基金枯竭，凸显提前规划的必要性。个人可通过税收优惠工具如年缴1.2万元个人养老金，享受10%-25%的抵税收益，同时需警惕流动性风险，急用资金时需补缴20%个税。