医保个人账户的返还金额主要由个人缴费基数和年龄决定。在职职工通常按本人缴费基数的2%返还，部分地区对45岁以上人员会额外增加0.5%-1%的单位划拨比例。以月薪1万元的35岁职工为例，每月医保返还约为200元（10000×2%）；若45岁以上则可能达到300元（10000×3%）。退休人员多数地区按当地人均养老金的2%-4.5%返还，如养老金5000元的退休人员，每月返还约100-225元。

医保返还金的计算具有明确的政策依据。职工医保采取"统账结合"模式，个人缴纳的2%全部计入个人账户，这是返还的基础部分。单位缴纳的医保费用会按比例划入个人账户，这个比例与年龄正相关。例如重庆等地规定，45岁以下在职人员仅返还个人缴纳部分，45岁以上可额外获得单位缴费的0.8%-1.8%划拨。这种设计体现了对高龄参保群体的政策倾斜，因为医疗需求通常随年龄增长而增加。对于退休人员，2024年医保改革后，多数地区改为按当地人均养老金的一定比例返还，如山东执行2%-2.5%的标准，北京实行100-110元的定额返还。这种调整使医保基金分配更趋公平，避免高养老金群体占用过多医疗资源。需要特别说明的是，所有返还金额还需扣除0.1%的长期护理保险费，这是应对人口老龄化的重要制度安排。不同地区的具体政策存在差异，例如深圳采用251元的固定返还，而上海则按年龄分段实施年返还制（74岁以下1680元/年）。这些差异主要取决于当地医保基金结余情况和医疗消费水平。参保人员可通过地方医保公众号或社保服务平台查询个人账户明细，实时掌握返还金额变动情况。