比较同行业股票时，应优先聚焦行业龙头企业的财务指标和政策红利匹配度。具体可通过三个维度横向对比：一是核心财务数据，选取营收增长率、毛利率、资产负债率等关键指标，要求企业连续三年营收增速高于行业均值，制造业毛利率需稳定在25%以上，负债率控制在60%安全线内；二是技术壁垒与市场份额，重点考察研发投入占比、专利数量及终端市场占有率，例如新能源领域头部企业市占率每提升5%通常伴随估值上升20%；三是政策契合度，比对国家十四五规划扶持方向，如2024年电子行业受AI算力需求推动营收同比激增17.37%，显著跑赢其他板块。

该方法的科学性基于三方面实证数据。财务健康度直接影响抗风险能力，2024年A股年报显示，净利润千亿俱乐部企业中，80%具备经营性现金流/净利润≥0.8的良性比率，这类企业在经济下行期回撤幅度比同业低12-15%。技术领先性决定成长空间，据2025年半导体行业报告，拥有核心专利的企业研发费用转化率达行业平均值的2.3倍，如某存储芯片龙头通过3D堆叠技术实现毛利率同比提升8个百分点。政策导向创造超额收益，非银金融行业在2024年9月新政后净利润同比增长47.38%，其中提前布局财富管理业务的券商涨幅超前同业30%以上。值得注意的是，规模效应与估值需动态平衡，统计显示50-200亿市值企业更易获得机构资金青睐，2024年该类标的平均换手率比千亿巨头高40%，但波动率仅增加5-7%。投资者应结合季度调仓数据，优先配置ROIC连续6季度超行业均值15%且自由现金流充沛的企业，这类标的在港股通资金流入期间通常产生20-30%的阶段性溢价。