贷款等额本金是指在还款期内将贷款总额等分，每月偿还相同数额的本金以及剩余贷款在该月产生的利息。计算公式为：每月还款金额 = (贷款本金 ÷ 还款月数) + (贷款本金

已归还本金累计额) × 月利率。这种还款方式的特点是每月还款总额逐月递减，初期还款压力较大但总利息支出较少。

等额本金还款方式适用于收入较高且稳定的人群，如企业高管、医生等专业人士。这类人群前期还款能力强，能够承受较高的月供压力，同时可以通过减少总利息支出来节省购房成本。从金融合规角度来看，中国明确将等额本金列为合法还款方式，其计算原理符合《商业银行法》对贷款利息计算的规定。以贷款100万元、30年期、年利率4.9%为例，等额本金总利息约73万元，比等额本息少18万元。这种差异源于等额本金前期偿还本金较多，使得计息基数快速降低。值得注意的是，等额本金在实际应用中存在两个关键限制：一是银行审批时通常要求借款人月收入达到月供两倍以上；二是部分中小银行为降低管理成本，可能限制该还款方式的选择范围。购房者应根据自身收入曲线和资金规划，在专业金融机构指导下选择最适合的还款方案。