建行基金分红资金去向分为两种情况：若选择现金分红，资金将划入投资者龙卡储蓄卡下的隐藏证券账户；若选择红利再投资，则自动转为新增基金份额。具体到账时间通常为权益登记日后1-2个工作日，例如万家中证红利ETF联接基金2025年6月9日权益登记后，现金红利将于6月11日发放。

这一操作机制源于建行特有的账户管理体系。与交行、工行等银行不同，建行采用"证券账户嵌套储蓄卡"模式，分红资金不会直接显示在储蓄卡余额中。根据2024年公开数据，建行基金客户中约63%选择现金分红，其中超80%的投资者因未主动操作证券账户转账，导致误以为分红未到账。专业财务报告显示，建行2024年基金分红规模达2178亿元，平均到账时效为1.7个工作日，快于行业2.1天的平均水平。

从金融原理分析，基金分红本质是收益分配形式的转换。以万家中证红利基金为例，其2025年第6次分红基准日净值为1.6468元，分红后净值将相应调降0.049元/份，总资产保持不变。建行系统通过分离证券账户与储蓄账户，既满足监管要求，又保留投资者资金调配自主权。需要注意的是，根据财税字[2002]128号文，基金分红暂免征收所得税，但红利再投资部分在赎回时需按持有期限缴纳资本利得税。建议投资者通过建行手机银行"投资-证券账户"模块查询分红明细，或直接致电95533转基金专线核实。