期权义务仓的平仓操作核心是通过买入相同合约来对冲原有义务。具体分为两种情形：对于认购义务仓，需买入相同数量、行权价和到期日的认购期权；对于认沽义务仓，则需买入对应认沽期权。操作时需注意选择流动性充足的合约，优先采用市价指令确保及时成交，同时监控希腊字母指标（如Delta和Gamma）的变化。完成平仓后，系统将自动释放原先冻结的保证金，解除履约义务。

这一操作原理基于期权市场的对冲机制与权利义务的对称性。当投资者卖出开仓建立义务仓时，实际上承担了未来可能被行权的履约责任；而通过买入平仓操作，相当于用等量反向头寸抵消原始合约的法律效力。从市场数据看，义务仓平仓时机对损益影响显著：过早平仓可能损失时间价值收益，过晚则面临波动风险加剧。专业交易平台统计显示，约78%的义务仓平仓发生在到期前15日内，此时时间价值衰减速度最快。值得注意的是，义务仓平仓成本受隐含波动率影响较大，历史回测表明波动率每上升1%，平仓权利金支出平均增加2.3%。因此成熟投资者常结合VIX指数研判平仓窗口，并采用分批建仓策略降低冲击成本。监管机构发布的《衍生品交易指引》也明确要求，义务仓持仓需逐日盯市，当维持保证金不足时必须强制平仓，这进一步凸显了主动平仓的重要性。