分布的计算基于历史成交数据，通过统计不同价格区间的持仓量来绘制成本分布图。其核心是将每日成交量按成交价格区间加权分配，累加形成各价位的堆积。具体步骤为：首先确定流通盘总量，然后根据历史换手率逐日计算转移，例如某日10元价位有10亿股，若次日换手率10%且均价11元，则10元减少1亿股，11元新增1亿股。最终通过横向柱状图展示各价位持仓量，形成山峰状分布形态，其中峰值对应主力密集成本区。

分布的计算原理植根于市场持仓成本的可视化需求。由于证券交易所不提供投资者账户数据，软件通过历史交易模拟推算持仓分布，其准确性依赖换手衰减系数的设定——需考虑大股东限售股对真实换手率的影响。计算时采用"前复权"处理除权缺口，确保价格连续性。数学本质是构建价格函数C(P)=∑(每日成交量×价格权重)，反映价位P处的持仓比例。权威研究显示，分布的有效性基于两大行为金融学规律：一是亏损的"病来如山倒"效应，亏损超20%时抛售概率骤增；二是盈利的"病去如抽丝"特性，盈利10%-20%区间最易引发止盈。主力行为会显著改变分布形态，例如吸筹阶段形成低位单峰密集，派发阶段则出现高位堆积。现代量化分析已引入基尼系数和CR30等指标量化集中度，当CR30＞60%时预示高度控盘。值得注意的是，不同软件的算法差异可能导致分布图略有偏差，但核心形态与转折点判断具有一致性。