支付结算工具主要包括传统现金支付、银行转账、第三方支付平台（如支付宝、微信支付）、跨境支付工具（如Payoneer、PingPong）以及新兴的数字人民币等。这些工具各具特色：现金支付无需技术依赖但管理成本高；银行转账安全可靠但处理速度较慢；第三方支付便捷高效但存在手续费问题；跨境支付支持多币种但费率较高；数字人民币具有法定货币地位且零费率优势。企业应根据交易场景、成本控制和合规要求选择合适的支付工具。

当前支付结算工具呈现多元化发展趋势，其选择需综合考量效率、成本与风险三大维度。从效率角度看，第三方支付平台凭借扫码支付92.7%的渗透率成为日常消费首选，其实时到账特性显著提升资金周转效率，尤其适合餐饮、交通等高频小额场景。但这类平台存在0.38%-0.6%的交易手续费，对流水千万的企业而言年成本可达5万元。相比之下，央行推行的数字人民币采用"双层运营体系"，既保留现金的法偿性又实现电子支付的便捷性，且通过免除手续费为商户节省成本，深圳试点显示其可使线下扫码支付占比三个月内下降33个百分点。

成本控制方面，不同工具差异显著。跨境电子商务中，PingPong以0.3%的低费率和半小时到账速度优于Payoneer的1%费率加外汇管制限制；而国际信用卡收款虽覆盖欧美主流市场，但3.9%的高费率及保证金要求抬高了运营成本。值得注意的是，银联云闪付针对小微商户推出0.38%专项费率，月交易超10万还可减免基础费，这种阶梯定价模式更符合中小企业需求。对于大额交易，传统银行电汇单笔费用固定在20-260元，较之按比例抽成的支付工具更具成本优势。

风险防控维度上，新型支付工具的隐蔽性特征带来监管挑战。约65%的移动支付用户单笔金额低于100元，这种碎片化交易使得资金流向难以追踪。而数字人民币通过"可控匿名"机制，在保护用户隐私的同时确保央行可追溯全量数据，有效解决了二清问题。通联支付等持牌机构采用加密技术和实时风控系统，将支付成功率提升至98%以上，其建立的防欺诈系统可实现可疑交易毫秒级拦截。

综合来看，支付工具的选择需遵循"场景适配"原则：境内零售优先选用数字人民币或第三方支付以降低成本，B2B大额交易适合银行转账确保安全，跨境贸易则需匹配PingPong等专业工具规避汇率风险。随着2025年个人收款码新规实施，企业更应关注支付工具的合规性，通过分账功能、实时结算等创新服务优化财务流程。未来支付清算系统将深化数据分析应用，通过用户行为挖掘和市场趋势预测，为企业提供更精准的支付解决方案。