根据现行社保政策，个人可在以下五种特殊情形下申请退保：一是参保人达到法定退休年龄但累计缴费不足15年且不愿补缴或转移；二是参保人死亡，其继承人可申请退还个人账户余额；三是出国定居并注销中国户籍；四是存在跨地区或跨制度重复参保；五是参保期间被认定为完全丧失劳动能力但未达退休年龄。其中前四种情形可全额退还个人账户本息，而重复参保仅退还重复缴费部分。

这一政策框架的形成源于我国社保体系"保基本、广覆盖"的设计原则。以养老保险为例，《社会保险法》第十四条明确规定个人账户不得提前支取，但第十六条同时规定了缴费不足15年的三种处理方式（继续缴费、转入城乡居民保险或终止关系），为特殊情形下的退保提供了法律依据。从实践数据看，2024年全国社保重复缴费案例达270万人次，仅北京市每月就有超过200例因工作调动导致的跨省重复参保，这类情况已成为退保申请的主要类型之一。对于出国定居人员，需同步提供外交部认证的境外居留证明和户口注销凭证，2024年出入境管理数据显示，此类退保案例约占年度退保总量的12%。值得注意的是，单位缴纳的统筹部分在任何情况下均不予退还，这是由社保基金"现收现付"的运作机制决定的。人社部2025年1月发布的《社会保险关系转移接续经办规程》特别强调，重复参保退费需遵循"先办理关系转移，后清理重复账户"的原则，且必须由最后参保地社保机构发起退费流程。对于身故退保情形，除需提供死亡证明外，多个省份已开始要求同步上传继承权公证书，以防范道德风险。这些制度设计既保障了参保人的合法权益，又确保了社保基金的安全可持续运行。