保险价值是指保险合同当事人议定的保险标的的价值，是确定保险金额和损失赔偿的计算基础。在财产保险中，保险价值通常以重建价值、折旧价值或市场价值为依据；而在人身保险中，保险价值则主要体现在保单金额、现金价值等方面。

保险价值的核心在于为保险标的提供经济上的量化评估。从法律层面看，《保险法》第五十五条明确规定，保险价值是赔偿计算的标准，保险金额不得超过保险价值。这种规定既保护了投保人利益，也防止了道德风险。财产保险中，一台使用两年的海尔空调若被盗，其保险价值需根据出险时的市场重置价值核定，这体现了保险价值随时间变动的特性。数据显示，2022年我国保险业原保费收入达4.7万亿元，其中财产险占比约30%，这类业务都涉及保险价值的精确计算。人寿保险方面，增额终身寿险的现金价值随时间复利增长，例如30岁投保100万元，60岁时现金价值可达约280万元，这种长期增值特性使其成为养老规划的重要工具。保险价值的确定方式直接影响理赔结果，例如企业财产险中，固定资产按重置价值确定保险价值能有效避免超额赔付，而流动资产则按出险时账面余额核定。中国人寿等头部险企通过75年的实践，建立了完善的保险价值评估体系，为超过6亿客户提供风险保障。保险价值既是风险管理工具，也是金融体系重要支柱，其科学计算对维护保险市场稳定具有重要意义。