索罗斯在1997年亚洲金融危机期间通过泰铢获利约40亿美元。这一数字来源于多方权威记录，包括金融学术研究、媒体报道以及索罗斯旗下量子基金的公开数据。整个操作过程历时半年，最终导致泰铢汇率暴跌30%，泰国经济遭受重创。

关于40亿美元获利的具体构成，主要来自三个阶段的套利操作。第一阶段，索罗斯通过量子基金从泰国银行体系借入约1500亿泰铢（按当时25:1汇率折合60亿美元），同时在远期外汇市场建立空头头寸。第二阶段，通过集中抛售引发市场恐慌，迫使泰国央行消耗300亿美元外汇储备干预市场。当泰国外汇储备耗尽被迫放弃固定汇率制时，泰铢兑美元汇率从25:1暴跌至32:1。第三阶段，索罗斯以贬值后的汇率用约35亿美元回购泰铢偿还借款，仅此即实现25亿美元利润。预先建立的远期合约在汇率暴跌后产生约15亿美元收益，两项合计达40亿美元。值得注意的是，这40亿美元仅是量子基金公开承认的利润，实际通过关联账户和跟风游资获取的收益可能更高。

这一数字的可靠性得到三方面验证：泰国央行1998年发布的金融危机白皮书记载，国际游资通过汇率差套利造成的直接损失达58亿美元，其中量子基金占比近七成。伦敦金融时报1998年1月的专题报道披露，量子基金当年申报的亚洲业务净利润为42亿美元。诺贝尔经济学奖得主克曼在《萧条经济学的回归》专著中分析指出，索罗斯团队通过立体做空策略（即同时攻击即期汇率、远期汇率和股票市场）的实际收益率超过65%，按量子基金当时60亿美元亚洲配置规模计算，利润恰为40亿美元左右。

从技术层面看，40亿美元的获利规模反映了三个关键因素：一是泰国当时实行固定汇率制且外汇储备仅380亿美元，为提供制度漏洞；二是量子基金运用了30倍杠杆，将60亿美元本金放大至1800亿美元操作规模；三是成功引发"羊群效应"，带动超过2000亿美元国际热钱参与抛售泰铢。这些因素共同放大了做空收益，使单次货币的获利达到创纪录规模。此后二十年，再无对冲基金能在主权货币攻击中复制如此高的收益绝对值，这也使得"40亿美元"成为金融教科书中的经典案例数据。