应还贷款减少额的计算主要取决于贷款本金、月利率和剩余还款月数。对于等额本息还款方式，计算公式为：每月月供额=〔贷款本金×月利率×(1+月利率)^还款月数〕÷〔(1+月利率)^还款月数-1〕。每月应还利息=贷款本金×月利率×〔(1+月利率)^还款月数-(1+月利率)^(还款月序号-1)〕÷〔(1+月利率)^还款月数-1〕。每月应还本金=每月月供额-每月应还利息。

这一计算方法的科学性在于它严格遵循了货币时间价值原理。以2024年12月央行公布的5年期以上LPR利率3.85%为例，若贷款100万元、期限30年，月利率为0.3208%（3.85%/12），首月月供中利息部分为3208元，本金仅偿还约1200元。随着时间推移，利息占比逐渐降低，本金偿还额递增，这种"前重后轻"的利息分布特点正是等额本息还款的本质特征。值得注意的是，2024年10月中国银行发布的存量房贷利率调整政策显示，当LPR加点幅度高于-30BP时，银行会自动调整至政策下限，这将直接影响月利率取值。对于提前还款的情形，剩余本金会相应减少，需重新代入公式计算新月供。等额本金还款法则采用递减式计算，每月偿还固定本金加剩余本金产生的利息，总利息支出较等额本息更低，但前期还款压力更大。无论采用何种方式，准确掌握计算公式有助于借款人合理规划财务，在利率下行周期尤其重要。