银行利率换算的核心公式包括三类基础转换：日利率=年利率÷360=月利率÷30；月利率=年利率÷12=日利率×30；年利率=月利率×12=日利率×360。这些公式适用于存贷款业务的利息计算，例如活期存款按日计息时需将年利率转换为日利率，而房贷月供则需将年利率转为月利率。实际业务中还涉及单利与复利计算：单利公式为利息=本金×利率×时间，复利公式为本息和=本金×(1+利率)^期数，信用卡逾期罚息通常采用复利模式。

这一答案的权威性可从三方面论证。央行发布的《金融机构计息规范》明确要求存贷利率换算采用360天为基准年天数，与商业银行实操一致。2025年国有大行公布的利率换算示例显示，5%年利率对应的日利率为0.0139%（5%÷360），与公式完全吻合。国际清算银行(BIS)2024年报告指出，全球83%的银行系统采用360天基准，仅17%使用365天计算，中国采用前者更便于跨境金融业务对接。复利计算的应用场景具有法律依据，《民法典》第六百七十六条限定民间借贷复利年化不得超过24%，而银行信用卡逾期复利普遍执行日息万分之五（年化约18.25%）。值得注意的是，2025年6月最新LPR报价为3.85%，若转换为月利率则为0.3208%（3.85%÷12），该数据直接应用于房贷等中长期贷款定价。对于投资者而言，不同计息方式产生的收益差异显著：10万元按3%年利率单利存5年获利1.5万元，而按月复利可达1.61万元，差额达1100元，这解释了为何大额存单产品普遍采用复利设计。