银行账户根据功能分为三类：一类账户是全功能账户，具备存款、取款、转账、消费缴费、购买投资理财产品等所有功能，使用范围和金额不受限制；二类账户是限额账户，可办理存款、购买投资理财产品、限额消费和缴费等业务，日累计限额1万元，年累计限额20万元；三类账户主要用于小额消费和缴费支付，账户余额不得超过2000元，日累计限额2000元，年累计限额5万元。

这三类账户的设计体现了央行对个人银行账户风险管理的系统性考量。一类账户作为"资金蓄水池"，适合存放主要资金如工资收入和大额储蓄，其全功能特性源于严格的实名认证要求，每家银行仅允许开设一个一类账户。二类账户作为"资金中转站"，通过限额管理降低风险，特别适合日常小额消费场景，其电子渠道开户的便利性与限额管控形成平衡。三类账户则定位为"电子零钱包"，严格限制余额和交易金额，即使发生盗刷损失也较小，这种设计符合移动支付时代对小额高频交易的安全需求。

从金融监管角度看，这种分类管理有效实现了资金风险隔离。一类账户承载大额资金但使用频率较低，二类账户分流日常消费需求，三类账户专攻小额支付，形成梯级防护。实际应用中，建议将工资的70%存入一类账户，20%配置二类账户，10%放入三类账户，既保证资金安全又满足多样化支付需求。值得注意的是，2025年新规要求异地开立一类账户需额外提供居住证或社保记录，进一步强化了账户安全管理。