贷款四级分类具体包括正常、逾期、呆滞和呆账四类。其中后三类属于不良贷款范畴。这一分类标准主要依据贷款偿还的时间维度进行划分，正常类指借款人按期偿还本息；逾期类指贷款本金或利息逾期未还；呆滞类指逾期超过规定年限（通常为2年）且收回可能性较低；呆账类则指经确认无法收回的贷款。

这一分类体系源于中国银行业早期的风险管理实践，与国际通行的五级分类法（正常、关注、次级、可疑、损失）存在本质差异。四级分类的核心特征是以逾期时间作为主要判断标准，而非借款人的实际还款能力。例如逾期贷款只要超过合同约定还款日即被归为不良，而五级分类中的关注类贷款虽未逾期，但只要存在潜在风险因素就可能被划入不良范畴。这种差异导致四级分类可能高估实际风险——部分暂时性资金周转困难的优质企业会被误判为不良，而某些通过借新还旧掩盖风险的借款人反而可能被归为正常类。

从监管数据来看，采用五级分类后银行业不良贷款认定更精准。2024年末商业银行不良贷款率为1.5%，较实行四级分类时期的峰值下降明显。值得注意的是，四级分类中的呆账类对应五级分类的损失类，但逾期类和呆滞类可能同时涉及五级分类的次级、可疑两类，这种交叉映射反映出风险判断维度的根本差异。目前四级分类仍在小微金融机构和部分历史遗留业务中沿用，但主流银行已全面转向五级分类体系。

在风险预警方面，四级分类存在明显滞后性。以某城商行数据为例，其2024年关注类贷款占比达4.96%，这些潜在风险在四级分类体系下仍属于正常贷款，直到实际逾期才会被降级。相比之下，五级分类通过现金流分析、担保品评估等动态监测手段，能提前识别风险苗头。不过四级分类在操作简便性上仍有优势，特别适合信贷管理基础薄弱的中小金融机构。两种分类方法本质上反映了不同的监管哲学：四级分类强调事后管控，五级分类侧重事前预防。