收益风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律合规风险五大类。市场风险指因利率、汇率、股价等市场因素波动导致的资产价值变化；信用风险源于交易对手违约或信用质量恶化；流动性风险是资产难以及时变现带来的损失可能；操作风险由内部流程缺陷或人为失误引发；法律合规风险则涉及违反监管规定或合同纠纷。

这一分类体系具有坚实的理论基础和实践依据。根据国际货币基金组织与巴塞尔协议框架，市场风险被细分为利率风险、汇率风险和商品价格风险，2024年二季度我国银行业金融机构因市场波动导致的资产减值损失达272亿元。信用风险方面，金融监管总局2023年发布的《金融资产风险分类标准》将不良贷款率作为核心监测指标，目前商业银行平均不良率为1.56%。流动性风险的典型表现反映在非上市公司股权等资产上，2025年数据显示私募基金赎回违约案例同比增长17%。操作风险在证券行业尤为突出，"乌龙指"事件年均造成市场损失约15亿元。法律合规风险则随着监管强化持续升级，仅2024年上半年金融机构因违规被罚没金额就超过23亿元。

从实务角度看，理财产品信息披露新规要求机构必须明确提示上述风险。例如业绩比较基准需标注"非收益承诺"，这直接回应了投资者对收益不确定性的认知需求。适老化金融服务指引特别强调，对老年群体需用通俗语言解释市场波动与本金损失的可能性。当前金融市场中，约68%的投资纠纷源于风险提示不充分，其中信用风险争议占比达42%，反映出风险分类教育的重要性。随着金融创新加速，跨境投资还衍生出政治风险、汇率风险等新型风险维度，这要求投资者建立更全面的风险识别框架。