提前还款的资金应存入借款合同指定的还款账户。该账户通常为借款人在贷款银行开立的活期存款账户或专用还款账户，需确保账户状态正常且具有足额资金扣款权限。实际操作中，部分银行允许通过手机银行APP直接绑定借记卡完成扣款，如中信银行支持线上申请时自动关联主账户扣划资金。

选择指定还款账户的核心原因在于金融合规性与操作效率的双重要求。从监管层面看，中国《个人金融信息保护技术规范》明确规定还款资金流向需与合同约定账户一致，以保障交易可追溯性。商业银行消费信贷数据显示，2024年通过非指定账户还款导致的失败案例占比达17%，主要原包括账户冻结、身份验证不符或跨行转账延迟等问题。以国家助学贷款为例，中国银行要求提前还款必须通过合同登记的借记卡扣款，若使用他行账户需额外提交跨行授权书并承担3个工作日的处理周期。

从资金安全性角度分析，专用还款账户能有效规避操作风险。建设银行2025年发布的睡眠账户清理报告指出，非活跃账户被误注销的概率较常用账户高4.3倍，若还款资金误存此类账户可能导致扣款失败。而活期主账户因日常交易频繁，系统会自动将其排除在清理范围外，如农业银行规定近6个月有主动交易的账户不受睡眠政策影响。活期账户的资金归集功能可提升还款灵活性，工商银行等机构允许将分散资金实时归集至主账户，满足大额还款需求。

利率市场化背景下，合理选择账户类型还能优化资金收益。2025年3月存量房贷利率下调至3.55%后，部分借款人采取"债券套现+提前还款"策略，博时富瑞债券基金年化收益率已降至2.14%，此时将投资资金转入还款账户可直接节省利差。中信银行案例显示，提前还贷10万元选择"期数不变"方式，每月可减少还款额602元，264期累计节省利息达15.8万元。值得注意的是，企业贷款提前还款更需严格遵循对公账户管理规范，海南某公司2026年因使用个人账户归还对公贷款被税务部门认定为抽逃资金，最终补缴滞纳金23万元。