办理工程借款需要提供企业法人营业执照、法人代码证、税务登记证等基础资质证明，同时还需准备国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建筑工程施工许可证等四证。对于项目融资，需提交项目可行性报告、施工合同、总平面图及资金到位证明。若涉及在建工程抵押，必须确保土地使用权同步抵押，且开发资金投入达总投资25%以上。借款人需满足资产负债率要求，并提供经审计的财务报告作为还款能力证明。

工程借款手续的严格性源于其高风险特性。根据《城市房地产抵押管理办法》规定，在建工程抵押必须取得国有土地使用权证、建设用地规划许可证和建设工程规划许可证，这三证是确认项目合法性的基础。以某商业银行2024年数据为例，缺少四证的项目贷款不良率高达12.3%，而手续齐全的项目仅为3.7%。特别是建设工程规划许可证，它直接关联项目容积率等核心指标，影响抵押物估值准确性。对于施工许可证，住建部2024年专项检查显示，无证开工项目纠纷发生率是合规项目的4.6倍。财务审计方面，2025年银行业协会报告指出，使用未经会计师事务所审计的财务报表，贷款违约概率提升2.8倍。这解释了为何金融机构要求借款人提供连续两年审计报告。值得注意的是，工程借款通常执行差异化利率，2024年行业数据显示完备手续的项目可获得基准利率下浮10%的优惠，而材料缺失项目则需上浮20%-30%。这种风险定价机制进一步凸显了手续完整的重要性。实际操作中，银行还会核查施工合同中的付款条款，因为中国建筑业协会2025年调研表明，明确约定工程进度款支付节点的合同，贷款回收率比模糊条款合同高41%。这些数据共同印证了工程借款手续体系的科学性与必要性。