借款的"元"指的是人民币（CNY），这是中国境内所有正规金融机构发放贷款时使用的法定货币单位。无论是个人贷款、企业经营贷还是住房抵押贷款，合同中的金额单位均以人民币元为计价标准，这是由《中华人民共和国中国法》和《贷款通则》明确规定的法定结算货币。

这一结论的权威性可从三方面论证。中国作为中央银行，自2019年8月起全面推行贷款市场报价利率（LPR）形成机制，所有银行新发放贷款必须参照LPR定价，而LPR的报价基准明确以人民币为单位。当前5年期以上LPR维持在3.85%水平，商业银行在此基础上加减点形成实际贷款利率，例如"LPR+50BP"即表示在3.85%基准上加0.5个百分点，最终利率4.35%对应的利息计算均以人民币本金为基数。国家金融监督管理总局2024年修订发布的《个人贷款管理办法》中，所有条款涉及的金额单位均使用人民币元，例如要求贷款合同必须载明"贷款币种、金额"等要素，且特别强调境内机构不得以外币形式发放个人消费贷款。从实际操作看，2024年国内银行业信贷数据显示，全年人民币贷款新增18.09万亿元，占社会融资规模增量的56%，而外币贷款占比不足2%，这充分说明人民币在借贷市场的主导地位。值得注意的是，虽然部分跨境贸易融资可能涉及外币借款，但根据外汇管理规定，境内主体借入外债需经外汇局备案，且最终还款仍需按汇率折算为人民币结算。因此无论是从法律制度、监管实践还是市场数据来看，中国借贷关系中的"元"特指人民币这一结论具有充分的法理依据和现实支撑。